Что рассчитывает калькулятор
Дополнительно доступны ориентировочные расчёты АУСН (8%/20%), ОСНО (налог на прибыль ООО 25% или прогрессивный НДФЛ ИП), ЕСХН (обычно 6%) и патента по потенциально возможному годовому доходу. Итог не учитывает все платежи, а право на режим нужно проверять отдельно.
Самозанятые: налог 4% с дохода от физических лиц и 6% с дохода от организаций и ИП, с учётом заданного остатка налогового бонуса до 10 000 ₽.
ИП на УСН: годовой налог по ставкам 6% и 15% (можно вручную задать региональную ставку), фиксированные взносы и дополнительный взнос 1%. Для УСН «Доходы минус расходы» показан минимальный годовой налог 1% от дохода.
Как пользоваться
- Выберите налоговый режим и укажите годовые доходы.
- При необходимости задайте налогово признаваемые расходы и ставку УСН по вашему региону.
- Проверьте предупреждения о лимитах НПД и НДС при УСН.
- Сохраните результат в историю или создайте PDF через печать браузера.
Пример налога самозанятого
Если физлица заплатили 100 000 ₽, а компании — 200 000 ₽, налог до применения бонуса: 100 000 × 4% + 200 000 × 6% = 16 000 ₽. При остатке бонуса 10 000 ₽ вычет составляет 5 000 ₽, ориентировочный налог — 11 000 ₽.
Ограничения на 2026 год
НПД: годовой лимит дохода 2,4 млн ₽. Фиксированные взносы ИП за полный 2026 год — 57 390 ₽; дополнительный взнос 1% с дохода (или разницы по УСН «Доходы минус расходы») сверх 300 000 ₽ с ограничением суммы дополнительного взноса.
С 2026 года порог освобождения от НДС при УСН — 20 млн ₽. НДС рассчитывается справочно при указании ставки, суммы облагаемых операций и вычетов (для общей ставки). При превышении лимита в течение 2026 года месяц начала обязанности определяется по 12 месяцам доходов.
Официальные источники
- ФНС: налог на профессиональный доход
- ФНС: изменения налогов в 2026 году
- ФНС: ставки УСН
- СФР: страховые взносы ИП